Qu’est-ce que la LCB et que signifie-t-elle pour votre entreprise ?
La conformité à la lutte contre le blanchiment d’argent (LCB) n’est plus une préoccupation limitée aux banques et aux institutions financières. En effet, le nouveau cadre réglementaire de l’Union européenne renforce considérablement les règles et étend les obligations à un éventail beaucoup plus large d’entreprises. Par conséquent, les entreprises qui souhaitent opérer sans difficulté dans le système financier doivent prouver leur identité — rapidement et de manière fiable. Le code LEI est l’un des outils les plus pratiques disponibles précisément à cette fin.
La LCB (lutte contre le blanchiment d’argent) est le cadre réglementaire qui exige des entreprises des secteurs financiers et autres d’identifier leurs clients, de surveiller les transactions et de signaler les activités suspectes. La logique sous-jacente est simple : lorsque chaque partie à une transaction financière dispose d’un identifiant fiable, il devient beaucoup plus difficile de déplacer des fonds illicites dans le système sans être détecté.
Jusqu’à récemment, l’UE fonctionnait sur la base d’un système de directives, où chaque État membre transposait les règles communes à sa manière. Cela a créé une fragmentation. Certains pays interprétaient les exigences de manière plus stricte, d’autres de manière plus souple. Par conséquent, une entreprise opérant dans plusieurs pays devait naviguer dans un ensemble de règles différent dans chaque juridiction. Le résultat était une application inégale et des lacunes réglementaires que les acteurs malveillants pouvaient exploiter.
Un règlement unique : l’AMLR et l’AMLA expliqués
Cela change le 10 juillet 2027, lorsque l’AMLR (règlement relatif à la lutte contre le blanchiment d’argent), formellement le règlement (UE) 2024/1624, entre en vigueur. Il s’agit du premier règlement LCB directement applicable dans l’Union européenne. Aucune transposition nationale n’est requise. Par conséquent, les mêmes règles s’appliqueront de la même manière à Tallinn, Francfort et Lisbonne.
Parallèlement au nouveau règlement, l’AMLA (Autorité de lutte contre le blanchiment d’argent et le financement du terrorisme) est opérationnelle depuis le 1er juillet 2025, avec son siège à Francfort. L’AMLA a été créée pour remédier à une faiblesse structurelle que des affaires telles que le scandale Danske Bank ont clairement exposée : de grands groupes bancaires transfrontaliers pouvaient opérer simultanément sous plusieurs autorités de surveillance nationales — chacune ne voyant qu’une partie du tableau, sans qu’aucune autorité unique ne soit responsable de l’ensemble.
À partir de 2028, l’AMLA supervisera directement environ 40 des institutions financières et groupes de l’UE présentant le risque le plus élevé. Il s’agit d’établissements de crédit et d’entités financières opérant dans au moins six États membres, dont l’échelle transfrontalière crée le plus grand risque de blanchiment d’argent. Dans la plupart des cas, cela concerne de grands groupes bancaires européens et certains prestataires de services de paiement et d’actifs cryptographiques.
Toutes les autres entités assujetties continueront de relever des autorités nationales. En Allemagne, par exemple, la BaFin (Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht, l’Autorité fédérale de surveillance financière) remplit ce rôle aux côtés de la CRF nationale (Zentralstelle für Finanztransaktionsuntersuchungen, la Cellule de renseignement financier). L’AMLA coordonne leur travail, établit des méthodologies communes et exploite la plateforme FIU.net par laquelle les CRF nationales (Cellules de renseignement financier) des États membres échangent des informations sur les transactions suspectes.
Que requiert l’AMLR en pratique ?
L’AMLR élargit le champ des entités assujetties — les entreprises et professions ayant des obligations légales en matière de LCB. Outre les banques, les compagnies d’assurance, les notaires, les auditeurs et les agents immobiliers, le nouveau règlement couvre désormais explicitement :
- les prestataires de services sur actifs cryptographiques (CASP) dans leur intégralité
- les plateformes de financement participatif
- certains commerçants dont les transactions dépassent 10 000 EUR en espèces
Toutes les entités assujetties doivent appliquer des mesures de vigilance à l’égard de la clientèle (CDD). Cela signifie qu’elles doivent identifier leur client, vérifier la structure de propriété et surveiller les transactions de manière continue. Le code LEI constitue une partie standard de la vérification des partenaires commerciaux précisément parce qu’il fournit toutes les informations nécessaires à partir d’une source unique et faisant autorité.
De plus, l’AMLR abaisse le seuil de transaction qui déclenche les obligations de vigilance. La limite précédente à l’échelle de l’UE de 15 000 EUR passe à 10 000 EUR. Pour les transactions occasionnelles en espèces, une vigilance limitée s’applique à partir de 3 000 EUR. Pour les prestataires de services sur actifs cryptographiques, les seuils sont encore plus bas.
Comment le code LEI s’intègre-t-il dans ce cadre ?
L’article 22 de l’AMLR traite de l’identification et de la vérification des clients et des bénéficiaires effectifs pour les personnes morales. GLEIF, la Global Legal Entity Identifier Foundation confirme que l’AMLR fait référence au LEI en tant qu’identifiant reconnu dans le processus de vigilance à l’égard de la clientèle pour les entités juridiques.
En pratique, cela signifie ce qui suit. Lorsqu’une banque, un auditeur, un notaire ou toute autre entité assujettie doit identifier votre entreprise, le code LEI offre le moyen le plus normalisé et le plus fiable de le faire. Une seule recherche de LEI renvoie :
- la dénomination sociale enregistrée et la forme juridique de l’entreprise
- l’adresse enregistrée
- la juridiction légale
- la structure de propriété (données de niveau 2)
- le statut actuel du code
De plus, toutes ces données sont librement accessibles dans la base de données publique de GLEIF — ou directement via l’outil de recherche LEI System. Il n’est pas nécessaire de les demander à l’entreprise elle-même ni de les vérifier manuellement dans différents registres nationaux.
Le code LEI et les règles LCB déjà en vigueur
L’AMLR n’est pas le seul changement dans le paysage de la LCB qui mérite d’être noté. En effet, une mesure importante est déjà en vigueur. Le TFR (règlement sur les transferts de fonds), formellement le règlement (UE) 2023/1113, s’applique depuis le 30 décembre 2024.
Le TFR exige que les transferts de fonds internationaux comportent des informations sur le payeur et le bénéficiaire. Lorsque le payeur est une personne morale, le code LEI doit accompagner le transfert s’il en existe un. La même exigence s’applique aux transferts d’actifs cryptographiques impliquant des CASP. Notre article sur ISO 20022 explique plus en détail ce que le réseau de paiements international attend du code LEI. Il est important de noter que les entreprises disposant d’un code LEI valide satisfont automatiquement à cette exigence du TFR.
Pourquoi obtenir un code LEI a du sens aujourd’hui
La pression réglementaire pour adopter le LEI augmente régulièrement. L’AMLR ajoute une autre dimension à ce tableau. Cependant, attendre n’est pas la meilleure approche, car la valeur du code LEI s’étend bien au-delà de la conformité réglementaire.
Les entreprises disposant d’un code LEI valide sont plus facilement identifiables dans l’ensemble du système financier. Cela simplifie les négociations avec les partenaires internationaux, accélère l’ouverture de comptes bancaires sur de nouveaux marchés et réduit les frictions chaque fois que quelqu’un doit vérifier votre entreprise dans le cadre d’un processus KYB (Know Your Business). De plus, il convient de rappeler qu’un code LEI expiré peut rapidement annuler ces avantages.
Le code LEI est pratique aujourd’hui. D’ici 2027, il sera la norme.
Si votre entreprise ne dispose pas encore d’un code LEI, vous pouvez vous enregistrer en quelques minutes seulement et le LEI est délivré presque immédiatement.
Si votre code LEI existant doit être renouvelé, le processus est tout aussi simple.
Questions fréquemment posées
L’AMLR exige-t-il que les entreprises disposent d’un code LEI ?
L’AMLR (règlement (UE) 2024/1624) fait référence au LEI en tant qu’identifiant reconnu dans le processus de vigilance à l’égard de la clientèle pour les entités juridiques en vertu de l’article 22. Cela signifie que les entités assujetties telles que les banques, les auditeurs et les notaires peuvent utiliser le LEI pour vérifier l’identité de votre entreprise. Par conséquent, disposer d’un code LEI rend ce processus plus rapide et plus simple. Le règlement s’applique à partir du 10 juillet 2027.
Le code LEI est-il déjà requis en vertu d’un règlement relatif à la LCB ?
Oui. Le TFR (règlement sur les transferts de fonds, règlement (UE) 2023/1113), qui s’applique depuis le 30 décembre 2024, exige que les transferts de fonds internationaux comportent le code LEI du payeur lorsque le payeur est une personne morale et qu’un LEI existe. Cette obligation est en vigueur aujourd’hui.
Qu’est-ce que l’AMLA et quand commence-t-elle à superviser les entreprises ?
L’AMLA (Autorité de lutte contre le blanchiment d’argent et le financement du terrorisme) est devenue opérationnelle le 1er juillet 2025 et a son siège à Francfort. À partir de 2028, elle supervisera directement environ 40 des institutions financières transfrontalières de l’UE présentant le risque le plus élevé. Toutes les autres entités assujetties restent sous la responsabilité des autorités de surveillance nationales, que l’AMLA coordonne.
Un code LEI expire-t-il ?
Oui. Le code LEI doit être renouvelé annuellement. Un code LEI expiré n’est plus valide dans les déclarations réglementaires et les contrôles de conformité. Vous pouvez vérifier le statut de tout code LEI sur search.gleif.org.